2023年度芜湖市审计局部门绩效监控报告(1月份-8月份)

为加强预算绩效运行监控管理，提高预算执行效率和资金使用效益，根据《关于做好 2023 年市级预算绩效运行监控有关工作的通知》（财预〔2023〕356 号）要求，芜湖市审计局组织财会人员重点对部门整体支出和项目支出阶段性完成情况进行动态跟踪监控和纠偏处理。现将监控情况报告如下：

一、绩效监控工作组织实施情况

1.加强领导，组织保障。局领导高度重视，召开党组会 议，专题研究部署年度绩效管理工作，并多次在局办长公会上强调绩效管理工作的重要性，要求全局同志要提高政治站位，充分认识到开展财政支出绩效评价管理的重大意义，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，及时将财政拨付的各类资金形成有效支出，提高财政资金使用效益。办公室财务人员定期向局长汇报预算执行进度，并于7月底汇总各业务科室专项资金需求，督促各科室加快项目实施进度。

2.精心实施，着力推进。严格遵守市财政局有关规定，

将预算绩效理念融入预算管理全过程。一是强化预算约束。 从预算的编制上报到项目的绩效评价，由相关科室负责初步 拟定、办公室负责审核汇总、局党组会“一上”、“二上”讨论通过。在科学合理编制部门预算的基础上，对部门预算中各项经费进一步细化，实现对经济活动全程管控，确保所有工作都在预算范围内有序进行，以此强化预算源头管控和精细化管理。二是强化流程管理。在专项资金分配、预算编制、财务审批和报销、资产管理、政府采购合同管理等方面都实施流程化、规范化管理模式，全面提高局机关内部管理水平。三是深入贯彻落实习近平总书记关于党和政府带头过紧日子重要指示精神，坚决做到厉行勤俭节约、反对铺张浪费，真正将过紧日子要求落到实处。四是规范政府采购项目绩效管理工作，根据政府采购法律法规及预算绩效管理等相关规定，按照厉行节约、统筹调剂、合理使用的原则，严控支出，加强采购监管。

二、预算执行进度和绩效目标运行情况

（一）预算执行进度情况及趋势分析

我局严格遵照财务管理制度和预算绩效管理机制，提高 财政资金使用效益，落实支出责任，树立效率意识，定期对 绩效目标完成情况和预算资金执行情况进行监控和管理，确 保财政预算资金达到预期的产出和效果。

2023 年一般公共预算拨款年初预算1924.73万元， 调整后预算数2344.62万元，1-8 月执行数1541.89万元，1-8 月执行率65.76%，其中 1-8 月项目支出执行数127.2万元。

1-8月部门整体支出执行率接近序时进度，但是项目支出低于序时进度，主要是因为项目实施进度影响支付进度，但是目前城市绿化项目、蚌埠融资平台项目、马鞍山市中级人民法院项目、繁昌区经责审计、青阳高标准农田审计等7个项目正在持续进行中，并于9-11月陆续结束，预计还需项目经费110万元。2023年确定能完成年度批复预算。

（二）绩效目标实现程度及趋势分析

2023 年 1-8 月，我局3 个项目监控阶段绩效指标完成情况和预算执行情况良好。其中：1.“办公设备购置费”项目执行率97.2%，用于采购一台复印机及15台业务用台式机等，完成金审工程对国产信息化设备配置要求；2.“审计业务经费”项目执行率48.8%，已陆续完成2022年度政府财政预（决）算和部门预算执行绩效审计、党政领导干部任期经济责任审计、自然资源资产离任审计、工程竣工决算审计、外资审计、民生工程审计和其他专项审计及调查；3.“审计信息化运维等费用”项目执行率23.7%，已完成审计档案系统升级，提供全市审计机关视频会商系统7条专线服务+安可云机房至政务中心线路部署。市本级2023年安排审计项目60个，截至9月底完成22个，移送问题线索23条，查处违规和管理不规范资金6.89亿元，更好的发挥审计监督与纪检监督、财会监督等协同作用。

部门预算绩效目标任务稳步推进，保障机关正常运行。项目绩效目标任务有序推进，资金严格按照规范程序申请、管理和使用。我单位严格按照绩效管理的相关要求，对本单位整体支出绩效运行实施监控。预计年度总体绩效目标能够按照年初制定的计划和指标完成，部门支出绩效和项目支出绩效预计能按照年初制订的目标任务完成。

三、存在的主要问题及原因分析

1.绩效目标执行情况的偏差。项目支出执行进度较低，主要是因为芜湖市审计局根据年初市委审计委员会批准的项目计划，异地审计及交叉审计项目多数从7月份开始，一般项目期为2.5个月，导致到8月底“审计业务经费”项目执行率48.8%。另外“审计信息化运维等费用”项目中有9.9万元金审工程及审计项目现场服务费按合同约定于9月底到期，并于10月初上会支付；审计网络及信息系统安全运维服务8.55万元按合同约定于11月到期，并于11月底上会支付。

2.项目实施过程中存在的问题。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标、细化了预算指标及绩效目标，但是在实际执行过程中，受国家重大政策落实因素及审计署、省厅授权项目影响，导致市本级年初安排项目实施发生变化。零基预算编制水平有待加强，预算绩效监控意识还需强化。

四、下一步改进工作的举措

1.加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层。及时对预算支出效果和管理情况进行客观、公正、综合评价。单位预算是财政总预算的基础，它是党和国家方针政策和社会发展战略在部门单位预算中的体现，是单位正常开展业务活动的重要经济保证。

2.加强财政预算绩效监控意识，高度重视预算执行问题；结合单位的年度工作目标和重点任务，本着“勤俭节约、保障运转”的原则，进一步合理配置资源，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。开展职工预算绩效管理培训、业务交流，提升预算绩效管理相关人员思想认识和业务能力。

3.加强绩效监控结果应用，将绩效监控结果及时反馈各业务科室，及时掌握各科室项目资金需求，结合实际执行情况调减相应项目，加快预算执行，提高我局预算绩效管理水平。