审计信息化运维等费用项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。根据审计署、省审计厅和“金审工程”项目有关规定，结合我局审计信息化工作实际，解决审计管理系统、现场审计实施系统、经济责任审计管理系统等平台运行维护工作；开展审计组实施项目审计过程中的数据收集、转换、分析以及培训等工作；确保全市审计机关的网络与信息系统安全运行；全市审计机关视频会商系统的互联互通，全市财政业务数据的收集、整理、标准化和上报验收工作等。进一步提高审计信息化保障和运维能力。
资金使用情况：年初预算数为30.54万元，2022年支出29.81万元，完成预算的97.6%。管理情况：（1）依托财政一体化管理平台。实行专项资金全流程电子化管理。（2）科学合理分配各类专项资金，做到以事定钱，统筹使用，不固化资金使用方向和金额，集中财力办大事。（3）严格按程序和时效分配资金，及时按规支付项目资金。（4）全面实施资金季度使用情况公开，以尽量减少资金支付的随意性。
（二）项目绩效目标。项目总体目标：用于2022年审计系统运维服务，通过项目实施，为审计机关间网络互连互通、经济责任审计、财政审计管理监督等提供服务支持，推进安全高效的审计信息化系统建设。阶段性目标：2022年金审工程及审计项目现场服务费用为9.9万元，审计网络与信息系统安全运维费用为9.5万元，视频会商系统专线租赁费用为3.36万元，数据收集、分析、整理及上报验收费用为4.95万元。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
开展“审计信息化运维等费用”项目绩效评价工作，有利于强化项目的绩效管理，有效解决审计机关信息系统、视频会商、网络安全等工作的运维保障，提升审计机关开展大数据的收集、整理、分析能力，进一步提高审计信息化水平，为审计全覆盖提供技术支撑。本项目中，除“数据收集、分析、整理及上报验收”专项外，均为系统或安全运维费用，与第三方服务单位签订了运维合同，费用、支付方式、支付时间和工作内容等均在合同中有明确规定，并严格按照合同执行。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准。
评价原则：芜湖市审计局认真贯彻落实《安徽省财政厅关于印发<安徽省省级预算绩效管理暂行办法>的通知》、市财政局印发的《芜湖市市本级预算绩效管理暂行办法》，建立分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系。按照设定的绩效目标，运用合理的评价方法、对照标准，对项目涉及的各个方面进行客观、科学、公平、公正、公开的评价。
评价指标体系：
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2022年项目支出绩效自评评分表 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值 |
分值 |
评价标准 |
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资金管理 |
全年预算执行率 |
95% |
10 |
按项目资金实际执行率情况评分，最高10分 |
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绩效指标 |
产出指标(50分) |
数量指标 |
日常维护信息系统数量 |
＝5个 |
15 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分，最高15分 |
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质量指标 |
运维服务项目验收合格率 |
≥100% |
10 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分，最高10分 |
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|
经费支出合规性 |
合规 |
5 |
达成预期指标（5分）；部分达成预期指标并具有一定效果（3分）；未完成预期指标且效果较差（1分） |
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|
时效指标 |
审计系统稳定运行周期 |
＝1年 |
7 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分，最高7分 |
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|
经费支出时效性 |
≤30天 |
3 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分，最高3分 |
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|
成本指标 |
项目总成本 |
≤30.54万元 |
10 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分，最高10分 |
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|
效益指标(30分) |
经济效益指标 |
对减少财政投资成本的改善程度 |
显著 |
10 |
达成预期指标（10分）；部分达成预期指标并具有一定效果（5分）；未完成预期指标且效果较差（3分） |
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|
社会效益指标 |
对单位履职、促进事业发展的影响或保障程度 |
较高 |
5 |
达成预期指标（5分）；部分达成预期指标并具有一定效果（3分）；未完成预期指标且效果较差（1分） |
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|
对降低故障发生率、大修几率的影响程度 |
较高 |
5 |
达成预期指标（5分）；部分达成预期指标并具有一定效果（3分）；未完成预期指标且效果较差（1分） |
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生态效益指标 |
不适用 |
无 |
2 |
不适用（2分）；适用但未设置指标相应扣分 |
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|
可持续影响指标 |
对保障机构持续稳定运转、持续发挥职能的改善或提升程度 |
较高 |
8 |
达成预期指标（8分）；部分达成预期指标并具有一定效果（5分）；未完成预期指标且效果较差（2分） |
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满意度指标(10分) |
满意度指标 |
服务对象满意度 |
≥90% |
10 |
对照绩效目标，按满意度大于90%得10分，低于90%相应扣分 |
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总分 |
|
100 |
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评价方法：芜湖市审计局成立了预算绩效评价工作小组，分别从投入（项目立项、资金落实）、过程（资金管理、运营管理、日常管理）、产出（目标完成）、效果（项目效果、绩效考核）四方面全环节建立预算绩效管理体系。严格按程序和时效分配资金,及时按规定支付项目资金。全面实施资金季度使用情况公开,以尽量减少资金支付的随意性。
评价标准：绩效评价等级设置为优（成效显著）、良（成效明显）、中（成效一般）、差（成效较差）四级，其中，大于或等于90分的为优、80分（含）至90分的为良、60分（含）至80分的为中、小于60分的为差。
（三）绩效评价工作过程。
本次审计信息化运维等费用项目绩效评价由计算机审计中心负责评价，对项目支出的数据采集和填报，了解工作完成情况，对照工作完成情况和评价指标体系的各项指标进行打分，分析偏差原因及改进措施，及时整改落实。
三、综合评价情况及评价结论
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项目支出绩效自评表 |
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（2022年度） |
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项目名称 |
审计信息化运维等费用 |
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主管部门 |
113-芜湖市审计局 |
实施单位 |
113001-芜湖市审计局 |
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项目资金 （万元） |
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年初预算数 |
全年预算数 |
全年执行数 |
分值 |
执行率 |
得分 |
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年度资金总额： |
30.54 |
30.54 |
29.806 |
10 |
97.60% |
9.76 |
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其中：本年财政拨款 |
30.54 |
30.54 |
29.806 |
— |
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上年结转资金 |
0 |
0 |
0 |
— |
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其他资金 |
0 |
0 |
0 |
— |
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年度总体目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
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用于2022年审计系统运维服务，通过项目实施，为审计机关间网络互连互通、经济责任审计、财政审计管理监督等提供服务支持，推进安全高效的审计信息化系统建设。 |
2022年审计信息化运维项目全部完成，其中省厅专网会议系统线路租赁费合同总价降低，资金节约。 |
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绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值 |
实际完成值 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析及改进措施 |
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产出指标(50分) |
数量指标 |
日常维护信息系统数量 |
＝5个 |
5 |
15 |
15 |
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|
质量指标 |
运维服务项目验收合格率 |
≥100% |
100 |
10 |
10 |
|
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|
经费支出合规性 |
合规 |
达成预期指标 |
5 |
5 |
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时效指标 |
审计系统稳定运行周期 |
＝1年 |
1 |
7 |
7 |
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|
经费支出时效性 |
≤30天 |
25 |
3 |
3 |
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|
成本指标 |
项目总成本 |
≤30.54万元 |
29.81 |
10 |
10 |
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效益指标(30分) |
经济效益指标 |
对减少财政投资成本的改善程度 |
显著 |
达成预期指标 |
10 |
10 |
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|
社会效益指标 |
对单位履职、促进事业发展的影响或保障程度 |
较高 |
达成预期指标 |
5 |
5 |
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|
对降低故障发生率、大修几率的影响程度 |
较高 |
达成预期指标 |
5 |
5 |
|
|||||
|
生态效益指标 |
不适用 |
无 |
达成预期指标 |
2 |
2 |
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|
可持续影响指标 |
对保障机构持续稳定运转、持续发挥职能的改善或提升程度 |
较高 |
达成预期指标 |
8 |
8 |
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满意度指标(10分) |
满意度指标 |
服务对象满意度 |
≥90% |
92 |
10 |
9 |
优化系统使用体验性，提升工作效率 |
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总分 |
|
100 |
98.76 |
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项目年度结束后,我单位展开效自评,第一时间成立评价小组，对本项目资金使用及管理情况进行评价,综合考虑2022年度项目实际执行情况，总体评分为98.76分,评价结果为优。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
“审计信息系统运维等费用”项目立项程序规范，相关申报、审批资料完备，运营维护完全按合同价格招投标，规范资金使用，设定项目绩效目标并进行考核。
（二）项目过程情况。
数据收集、分析、整理及上报验收专项主要根据2022年度审计工作计划，结合日常审计工作需要，完成被审计单位的数据收集、整理、分析以及财政数据标准化上报等工作，一般采用聘请第三方签订合同的方式进行，工作内容和费用根据具体审计项目工作需要和工作量进行确定，并严格按照合同执行。
（三）项目产出情况。
支付金审工程及审计项目现场服务费用为9.9万元，审计网络与信息系统安全运维费用为9.5万元，视频会商系统专线租赁费用为3.36万元，数据收集、分析、整理及上报验收费用为4.95万元，档案系统升级维护0.5万元。
（四）项目效益情况。
维护在用审计系统，维护审计专网及信息系统安全运营。促进安全高效的审计信息化系统建设。
五、主要经验及做法
（1）项目实施科室应加强与财务人员配合，加强资金监控，及时按计划划拨经费，为项目实施做好资金保障。
（2）项目实施主体应在年初制定详细的资金计划及设定合理的指标，年中应根据项目实际实施情况对指标进行调整，并与下一年编制预算挂钩。
六、存在问题及原因分析
存在问题：通过自查和自评，“审计信息系统运维等费用”项目2022年执行情况很好，但是该项目仍然存在指标粗放问题，未将具体绩效产出指标和效益指标进行细化和量化，未通过清晰、可衡量的指标值予以体现。在今后的专项经费管理中，我们将进一步细化专项资金预算申报，做到合理安排资金，提高专项资金使用效果。
原因分析：绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示，导致绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。
七、有关建议
1.强化监管，完善专项资金绩效管理，合理编制项目预算。加强绩效结果应用，及时反馈责任部门，保障资金使用绩效。
2.加强上下联动，进一步强化项目管理，及时调整项目政策，确保重点任务完成。
