芜湖市审计局召开《创设“3141”工作法构建审计整改管理闭环》新闻发布会

发布时间：2023年11月21日    发布地点：市政府新闻发布厅  发布单位：市审计局

主持人： 市审计局办公室主任刘运涛          发布人：市审计局党组书记、局长 童宗新

习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上强调，审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”同样重要，必须一体推进。为贯彻落实中央、省关于审计整改工作的要求，我市聚焦审计整改工作中的难点、堵点，精准施策、靶向发力，审计整改工作取得显著成效。在此，向大家介绍一下我局在审计整改方面创设的“3141”工作法，即体制上实施“三级调度”，认定上细化“一套标准”，机制上实行“四色管理”，技术上开发“一个系统”。欢迎给予监督和建议。

一、实施“三级调度”，从审计整改体制上系统谋划

2022年8月，经市委审计委会议审议通过，我市出台审计整改“三级调度”制度，动真碰硬抓整改。

一是市政府定期调度。市政府原则上每半年召开一次审计整改工作调度会，总结经验，分析问题，研究部署。其中，对重点难点个案问题，适时召开审计整改专题调度会，破解问题、制定政策、明确措施、落实责任，推动问题解决。

二是审计机关跟踪调度。审计结果文书出具后，根据审计查出问题和审计意见建议，在5日内分解形成“问题清单”，建立整改台账，按月常态化跟踪调度。对重点部门、重点单位、重大问题，市审计局负责人现场调度，指导、督促检查整改工作，发现重大疑难问题，提交市政府调度。

三是整改单位及时调度。整改责任单位主要负责人亲自调度，对照“问题清单”，明确整改措施、时限、目标要求及责任人，形成“任务清单”，逐项整改销号。发现自身难以整改需统筹协调的问题，提交市审计局或市政府进行调度。

二、细化“一套标准”，从审计整改认定上破解难题

为解决审计整改过程中认定标准不统一的难题，提升审计整改质量，2020年我市在全省率先出台审计查出问题整改标准认定办法，2023年在实践基础上进一步完善办法，增强可操作性。

一是统一标准。根据整改进度将审计查出问题予以分类，明确已根据审计意见全部落实到位、已按审计决定执行等8种情形为已整改，同时收集、整理各类常见问题，制定整改分类指引，细化了48个具体问题的验收标准。

二是统一程序。依托审计整改管理系统，规范整改认定程序及督促检查等工作，逐一明确整改责任单位，编制任务清单、提交整改方案、申请延期、提请销号以及审计机关发布问题清单、审核验收、销号认定等各环节工作流程、方法步骤、人员权限。

三、实行“四色管理”，从审计整改机制上持续发力

芜湖市在全省率先推行审计整改“绿、黄、红、白”四色管理机制，依托审计整改信息化管理系统，将审计发现问题整改进度按照不同时间节点赋予相应颜色标记，实施动态跟踪管理，审计机关根据问题颜色变化采取不同督查方式，构建全链条管理闭环。

一是“绿色”提示。审计报告规定的整改期限为“绿色”整改期。在出具审计报告等审计结果文书后，市审计局将“问题清单”录入审计整改台账，将问题标记为绿色，由相关科室跟进督促。整改责任单位坚持边审边改，力争审计发现问题在绿色期内整改到位。

二是“黄色”预警。“绿色”整改期届满前，整改责任单位对部分短期难以整改到位的问题提出延期申请，说明延期理由、延长时间及对应措施。审计机关审核同意后，未完成整改的问题进入“黄色”预警期，按月调度督促，强化跟踪指导，努力推动问题在“黄色”预警期内化解。

三是“红色”督办。“黄色”预警期满后，整改责任单位仍未完成整改的问题列入“红色”督办期，市审计局向整改责任单位下达《审计整改督查催办单》，并向市政府专题报告，市政府适时调度，对重大疑难问题，市审计局联合市委（市政府）督查室挂牌督办。

四是“白色”清零。对照审计整改认定办法，严格审核认定，符合要求、已整改的问题标记为“白色”，予以“对账销号”。

四、开发“一个系统”，从审计整改信息化上赋能提效

认真落实中央、省关于建立审计整改工作长效机制的要求，运用工业互联网思维，在全省率先建成审计整改管理信息化系统，实现审计整改感知、调度、分析、处理的一体化、智能化管理。

一是定制开发。坚持需求导向，针对审计整改中存在的发现问题多、电话催办和上门检查效率低、台账资料手工处理慢、沟通不顺畅、数据利用不充分等问题，在省厅指导下，先行先试，建成审计整改管理信息化系统，将审计报告、审计意见、审计决定等审计结果文书反映的问题、建议，编制形成问题清单纳入系统管理。今年3月，该系统全面投入运用，目前正在向县市区推广。

二是实时交互。依托信息化系统，实现审计机关与整改责任单位实时交互。审计项目结束后，审计机关在系统上创建整改项目、上传审计报告、编制问题清单。整改责任单位对照要求，形成任务清单，逐条上传整改支撑材料。审计机关相关人员逐一审核验收，双方可实时掌握了解各环节情况，实现全链条数字化、动态化管理。在绿色或黄色转红色督办期前的第1、3、15天等重要节点，系统自动向审计组组长（主审）、整改责任单位主要负责人等发送手机短信提醒，提示关注整改落实情况，提醒待办事项。

三是智能分析。把过去人工统计分析交由系统自动处理，智能化统计分析整改成果，以图表形式展示问题金额、处理结果、成果利用情况，按月、季、年综合分析整改情况。同时电子化记录整改材料，实时归集文书材料。

该工作法实施以来，我市审计整改工作组织领导更加有力，认定标准更加合理，管理手段更加智能，整改效率显著提升，入选全省审计机关首辑创新案例、全市政务服务改革创新优秀案例。下一步，市审计局将继续坚持以审计整改为突破口，敢于较真、敢于碰硬，用好审计成果，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革。